يوفر الإطار القانوني في الولايات المتحدة سلسلة من الوثائق، بما في ذلك المبادئ التوجيهية والأدوات السياسية، التي تحدد عوامل تخفيف العقوبات على الشركات وتعمل على رفع مستوى الوعي بها. وتشمل هذه الوثائق ما يلي:
،1991 عام منذ سنوًيا المبادئ هذه ُنشرت وقد Commission’s Organizational Sentencing Guidelines)
وهي أول مبادئ توجيهية رسمية لتخفيف العقوبات على الشركات. وفقًا لهذه المبادئ، يمكن للشركات الحصول على تخفيفات في الأحكام القضائية عند إثبات وجود برنامج فعال للامتثال والأخلاقيات، بالإضافة إلى الإبلاغ الذاتي والتعاون أو قبول المسؤولية. وعلى الرغم من أن هذه المبادئ مخصصة من الناحية التقنية للأحكام القضائية في القضايا الجنائية، إلا أن أهميتها العملية أوسع بكثير. على سبيل المثال، يأخذ المدعون الفيدراليون هذه المبادئ بعين الاعتبار إلى جانب أدوات سياسية وقانونية أخرى عند تقرير ما إذا كانوا سيقومون بمقاضاة شركة على انتهاكات، وكذلك عند تحديد الجزاءات المناسبة التي ينبغي طلبها أو فرضها من خلال تسويات دون اللجوء إلى المحاكمة.
النسخة الأولى من الدليل الإرشادي لقانون
وهيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC)
(DOJ)
الأمريكية
الممارسات الأجنبية الفاسدة. ويُعد هذا الدليل تجميعًا تفصيليًا للمعلومات المتعلقة بالقانون، وأحكامه، وتنفيذه. ويتناول مجموعة واسعة من المواضيع، من بينها الجهات والممارسات المشمولة بأحكام مكافحة الرشوة والمحاسبة بموجب القانون؛ وتعريف "الموظف الأجنبي"؛ وما يُعد من الهدايا أو نفقات السفر أو الترفيه المقبولة أو غير المقبولة؛ وطبيعة المدفوعات التيسيرية؛ وكيفية تطبيق مبدأ مسؤولية الخلف القانوني في سياق عمليات الاندماج والاستحواذ؛ وخصائص برامج الامتثال المؤسسي لمكافحة الفساد الفعالة؛ وأنواع التسويات المدنية والجنائية الممكنة في إطار القانون. وفي تموز/يوليو 2020، أصدرت وزارة العدل وهيئة الأوراق المالية والبورصات النسخة الثانية من الدليل لتعكس التطورات التي طرأت منذ إصدار النسخة الأولى. كما أصدرتا نسخة باللغة الإسبانية في آذار/مارس .2023
Implementing the OECD Anti-Bribery Convention Phase 4 Report: United States, ،)2020(
OECD
المصادر:
Convention Anti-Bribery OECD the Implementing، منشورات منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية، باريس، https://doi.org/10.1787/0cd34e9f-en؛ وزارة العدل الأمريكية، شعبة القضايا الجنائية (محدَّثة في آذار/مارس )2023، of Evaluation
؛https://www.justice.gov/criminal/criminal-fraud/page/file/937501/dl?inline= ،Corporate Compliance Programs
Criminal Division Corporate Enforcement and Voluntary Self- – 9-47.120 الجنائية، القضايا شعبة الأمريكية، العدل وزارة https://www.justice.gov/criminal/criminal-fraud/file/1562831/dl?inline= ،Disclosure Policy
